Solidaire premieregeling (SPR)
Bericht 2 Cashflow: SPR-route of FPR-route, prospectief of retrospectief
Bericht 2 kent per regeling twee uitsplitsingen die elkaar uitsluiten: per cohort (SPR-route) of per beleggingsportefeuille (FPR-route). De cashflow direct onder de regeling, het totaal, hoort bij beide routes. Sinds de definitieve Release 2027 van 12 oktober 2026 zijn netAmount en netDate verplicht op elk niveau dat een cashflow draagt. Daarnaast kiest de keten of de stromen vooraf (verwacht) of achteraf (gerealiseerd) worden aangeleverd.
Stappen
- Keuze patroonKeten (TOM)Kies per regeling één uitsplitsing: per cohort (SPR-route; netAmount en de andere bedragen staan op pension.cohort zelf) of per beleggingsportefeuille (FPR-route; elke gebruikte portefeuille heeft precies één financialTransaction.cashflow). Beide bij dezelfde regeling is "niet geldig". De cashflow direct onder de regeling kan in beide routes en draagt in de FPR-route in de regel het totaal van de portefeuilles. De uitsplitsing is optioneel, maar elke regeling heeft minstens één cashflow (handleiding §3.2.5 en §6.3.1). 0001b
- Keuze momentKeten (TOM)Prospectief: verwachte stromen vóór de periode, zodat de fiduciair liquiditeit kan plannen. Retrospectief: gerealiseerde stromen na de periode, voor de administratie. 0001b
- SamenstellenPUOPer cohort netAmount en netDate (verplicht), optioneel aangevuld met contributionAmount en withdrawalAmount. Datums voor stortingen en onttrekkingen (contributionDate, withdrawalDate) bestaan alleen in de cashflow onder de regeling en per portefeuille. 0001b
Regels en verbandscontroles
- Alle datums binnen de rapportageperiode.
- Reservestortingen en -onttrekkingen bij het reservecohort.
- In de SPR-route is de netAmount onder de regeling de som van de netAmount van de cohorten (handleiding §6.3.1). Of de portefeuillebedragen optellen tot het totaal, legt de handleiding niet vast.
Bron: Handleiding paragraaf 3.2.2, 3.2.5 en 6.3.1